Genius Solution for SEMI-EQ.
機能委員会
給与報酬委員会委員の経歴
当委員会は善良な管理者の注意をもって以下の責務を誠実に果たし、董事会（取締役会）に提案し議論するものとします。ただし、スーパーバイザーの給与や報酬に関しては、スーパーバイザーの給与や報酬が定款に明記されているか株主総会の決議により、董事会（取締役会）に権限が与えられている場合に限り、董事会（取締役会）に提案して議論するものとします。
一、定期的に本規則を見直し、修正を提案します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価基準、年間および長期的な業績目標、給与および報酬に関するポリシー、制度、基準、仕組みを策定して定期的に見直し、年次報告書で業績評価の基準と内容を開示します。
三、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績目標達成状況を業績評価基準に基づいて定期的に評価し、評価結果に基づいて個人の給与および報酬の内容と金額を決定します。年次報告書にて董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の個人の業績評価結果、給与および報酬の内容と金額、業績評価結果の関連性と合理性を開示し、株主総会で報告するものとします。
当委員会が前項の職務権限を行使する場合は、以下の原則に従うものとします。
一、会社の給与および報酬の制度が関連法規に準拠し、優秀な人材を引き付けるのに十分であることを確保します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価、給与および報酬は業界の一般的な支給水準を参考にするほか、個人の業績評価の結果、投資した時間、引き受けた職責、個人の目標の達成状況、他の役職における業績、近年同等の役職に支給された給与および報酬、会社の短期および長期の業務目標の達成状況、会社の財務状況を考慮し、個人の業績、会社の経営成績、将来的なリスクに関する合理性を評価します。
三、董事（取締役）および管理職は給与および報酬を求めて会社のリスク選好を超える行動を誘導しないものとします。
四、董事（取締役）および上級管理職の短期業績に対して支給される報酬の割合や一部の変動報酬の支払時期は、業界特性や会社の事業特性を考慮して決定するものとします。
五、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の内容と金額は、合理性を考慮して決定するものとし、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の決定は、財務・業績と著しく異ならないものとします。利益の著しい減少や長期的な損失が発生している場合、給与および報酬は前年度を上回らないものとします。それでも前年度を上回る場合、年次報告書で合理的な説明を開示し、株主総会で報告するものとします。
六、当委員会の構成員は個人の給与および報酬の決定に関する議論や投票に参加できないものとします。
前2項でいう給与および報酬には、現金報酬、ストックオプション、配当金、退職慰労金、退職金、各種手当、その他の実質的なインセンティブが含まれます。その範囲は、公開発行会社年次報告書に記載する董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の酬金に関する基準と一致するものとします。
当社子会社の董事（取締役）および管理職の給与および報酬に関する事項が子会社の階層的意思決定に基づいて当社董事会（取締役会）の承認を必要とする場合、まず当委員会に提案し、その後董事会（取締役会）で議論するものとします。
給与報酬委員会委員の経歴
身份別姓名
氏名
当社における役職
他社で兼務している役職
兼任其他公開
發行公司獨立董事家數
獨立董事：李增華(召集人)
-
具有財經、會計及公司業務所須之五年以上工作經驗。
-
未有公司法第30條各款情事。
所有獨立董事皆符合下述情
形：
-
符合證券交易法第14條之2
及公開發行公司獨立董事
設置及應遵循事項辦法第
3條相關規定。 -
本人、配偶、二等親以內親屬(或利用他人名義)無持有公司股份。
-
最近二年無提供本公司或關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。
1
獨立董事：楊維如
-
具有財務、會計及公司業務所須之五年以上工作經驗。
-
取得美國雪城大學會計碩士。
-
擔任朝陽科技大學會計系副教授。
-
具備台灣與美國紐約州會計師專業證照。
-
未有公司法第30條各款情事。
所有獨立董事皆符合下述情
形：
-
符合證券交易法第14條之2
及公開發行公司獨立董事
設置及應遵循事項辦法第
3條相關規定。 -
本人、配偶、二等親以內親屬(或利用他人名義)無持有公司股份。
-
最近二年無提供本公司或關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。
1
獨立董事：謝登隆
-
具有經營管理及公司業務所須之五年以上工作經驗。
-
取得國立政治大學經濟學博士。
-
擔任東海大學高階經營管理碩士在職專班(EMBA)兼任副教授。
-
未有公司法第30條各款情事。
所有獨立董事皆符合下述情
形：
-
符合證券交易法第14條之2
及公開發行公司獨立董事
設置及應遵循事項辦法第
3條相關規定。 -
本人、配偶、二等親以內親屬(或利用他人名義)無持有公司股份。
-
最近二年無提供本公司或關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。
3
給与報酬委員会委員の経歴
氏名
学歴
職歴
Mr. XIE,DENG-LONG
国立政治大学経済学博士
東海大学国際経営および貿易学科主任（3年）
東海大学管理学院EMBA主任（6年）
Mr. YANG,WEI-RU
雲林科技大学財務金融博士
昆悦開発株式会社 スーパーバイザー
アメリカと台湾の会計師ライセンスを保有
Mr. LI,ZENG-HUA
中興大学会計学科
安永事務所監査チームリーダー（3年）
OTC上場審査および監理スペシャリスト（9年）
CFO（13年）CIO（3年）
給与報酬委員会委員の経歴
当委員会は善良な管理者の注意をもって以下の責務を誠実に果たし、董事会（取締役会）に提案し議論するものとします。ただし、スーパーバイザーの給与や報酬に関しては、スーパーバイザーの給与や報酬が定款に明記されているか株主総会の決議により、董事会（取締役会）に権限が与えられている場合に限り、董事会（取締役会）に提案して議論するものとします。
一、定期的に本規則を見直し、修正を提案します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価基準、年間および長期的な業績目標、給与および報酬に関するポリシー、制度、基準、仕組みを策定して定期的に見直し、年次報告書で業績評価の基準と内容を開示します。
三、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績目標達成状況を業績評価基準に基づいて定期的に評価し、評価結果に基づいて個人の給与および報酬の内容と金額を決定します。年次報告書にて董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の個人の業績評価結果、給与および報酬の内容と金額、業績評価結果の関連性と合理性を開示し、株主総会で報告するものとします。
当委員会が前項の職務権限を行使する場合は、以下の原則に従うものとします。
一、会社の給与および報酬の制度が関連法規に準拠し、優秀な人材を引き付けるのに十分であることを確保します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価、給与および報酬は業界の一般的な支給水準を参考にするほか、個人の業績評価の結果、投資した時間、引き受けた職責、個人の目標の達成状況、他の役職における業績、近年同等の役職に支給された給与および報酬、会社の短期および長期の業務目標の達成状況、会社の財務状況を考慮し、個人の業績、会社の経営成績、将来的なリスクに関する合理性を評価します。
三、董事（取締役）および管理職は給与および報酬を求めて会社のリスク選好を超える行動を誘導しないものとします。
四、董事（取締役）および上級管理職の短期業績に対して支給される報酬の割合や一部の変動報酬の支払時期は、業界特性や会社の事業特性を考慮して決定するものとします。
五、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の内容と金額は、合理性を考慮して決定するものとし、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の決定は、財務・業績と著しく異ならないものとします。利益の著しい減少や長期的な損失が発生している場合、給与および報酬は前年度を上回らないものとします。それでも前年度を上回る場合、年次報告書で合理的な説明を開示し、株主総会で報告するものとします。
六、当委員会の構成員は個人の給与および報酬の決定に関する議論や投票に参加できないものとします。
前2項でいう給与および報酬には、現金報酬、ストックオプション、配当金、退職慰労金、退職金、各種手当、その他の実質的なインセンティブが含まれます。その範囲は、公開発行会社年次報告書に記載する董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の酬金に関する基準と一致するものとします。
当社子会社の董事（取締役）および管理職の給与および報酬に関する事項が子会社の階層的意思決定に基づいて当社董事会（取締役会）の承認を必要とする場合、まず当委員会に提案し、その後董事会（取締役会）で議論するものとします。
召集人
李增華
9
0
100%
第一屆
委員
楊維如
9
0
100%
第一屆
委員
謝登隆
9
0
100%
第一屆
公開日
招集通知
議事録
会議資料
議案・参考資料
備註
其他應記載事項：
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情事。
二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情事。
給与報酬委員会の職責
当委員会は善良な管理者の注意をもって以下の責務を誠実に果たし、董事会（取締役会）に提案し議論するものとします。ただし、スーパーバイザーの給与や報酬に関しては、スーパーバイザーの給与や報酬が定款に明記されているか株主総会の決議により、董事会（取締役会）に権限が与えられている場合に限り、董事会（取締役会）に提案して議論するものとします。
一、定期的に本規則を見直し、修正を提案します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価基準、年間および長期的な業績目標、給与および報酬に関するポリシー、制度、基準、仕組みを策定して定期的に見直し、年次報告書で業績評価の基準と内容を開示します。
三、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績目標達成状況を業績評価基準に基づいて定期的に評価し、評価結果に基づいて個人の給与および報酬の内容と金額を決定します。年次報告書にて董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の個人の業績評価結果、給与および報酬の内容と金額、業績評価結果の関連性と合理性を開示し、株主総会で報告するものとします。
当委員会が前項の職務権限を行使する場合は、以下の原則に従うものとします。
一、会社の給与および報酬の制度が関連法規に準拠し、優秀な人材を引き付けるのに十分であることを確保します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価、給与および報酬は業界の一般的な支給水準を参考にするほか、個人の業績評価の結果、投資した時間、引き受けた職責、個人の目標の達成状況、他の役職における業績、近年同等の役職に支給された給与および報酬、会社の短期および長期の業務目標の達成状況、会社の財務状況を考慮し、個人の業績、会社の経営成績、将来的なリスクに関する合理性を評価します。
三、董事（取締役）および管理職は給与および報酬を求めて会社のリスク選好を超える行動を誘導しないものとします。
四、董事（取締役）および上級管理職の短期業績に対して支給される報酬の割合や一部の変動報酬の支払時期は、業界特性や会社の事業特性を考慮して決定するものとします。
五、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の内容と金額は、合理性を考慮して決定するものとし、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の決定は、財務・業績と著しく異ならないものとします。利益の著しい減少や長期的な損失が発生している場合、給与および報酬は前年度を上回らないものとします。それでも前年度を上回る場合、年次報告書で合理的な説明を開示し、株主総会で報告するものとします。
六、当委員会の構成員は個人の給与および報酬の決定に関する議論や投票に参加できないものとします。
前2項でいう給与および報酬には、現金報酬、ストックオプション、配当金、退職慰労金、退職金、各種手当、その他の実質的なインセンティブが含まれます。その範囲は、公開発行会社年次報告書に記載する董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の酬金に関する基準と一致するものとします。
当社子会社の董事（取締役）および管理職の給与および報酬に関する事項が子会社の階層的意思決定に基づいて当社董事会（取締役会）の承認を必要とする場合、まず当委員会に提案し、その後董事会（取締役会）で議論するものとします。
給与報酬委員会委員の経歴
当委員会は善良な管理者の注意をもって以下の責務を誠実に果たし、董事会（取締役会）に提案し議論するものとします。ただし、スーパーバイザーの給与や報酬に関しては、スーパーバイザーの給与や報酬が定款に明記されているか株主総会の決議により、董事会（取締役会）に権限が与えられている場合に限り、董事会（取締役会）に提案して議論するものとします。
一、定期的に本規則を見直し、修正を提案します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価基準、年間および長期的な業績目標、給与および報酬に関するポリシー、制度、基準、仕組みを策定して定期的に見直し、年次報告書で業績評価の基準と内容を開示します。
三、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績目標達成状況を業績評価基準に基づいて定期的に評価し、評価結果に基づいて個人の給与および報酬の内容と金額を決定します。年次報告書にて董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の個人の業績評価結果、給与および報酬の内容と金額、業績評価結果の関連性と合理性を開示し、株主総会で報告するものとします。
当委員会が前項の職務権限を行使する場合は、以下の原則に従うものとします。
一、会社の給与および報酬の制度が関連法規に準拠し、優秀な人材を引き付けるのに十分であることを確保します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価、給与および報酬は業界の一般的な支給水準を参考にするほか、個人の業績評価の結果、投資した時間、引き受けた職責、個人の目標の達成状況、他の役職における業績、近年同等の役職に支給された給与および報酬、会社の短期および長期の業務目標の達成状況、会社の財務状況を考慮し、個人の業績、会社の経営成績、将来的なリスクに関する合理性を評価します。
三、董事（取締役）および管理職は給与および報酬を求めて会社のリスク選好を超える行動を誘導しないものとします。
四、董事（取締役）および上級管理職の短期業績に対して支給される報酬の割合や一部の変動報酬の支払時期は、業界特性や会社の事業特性を考慮して決定するものとします。
五、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の内容と金額は、合理性を考慮して決定するものとし、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の決定は、財務・業績と著しく異ならないものとします。利益の著しい減少や長期的な損失が発生している場合、給与および報酬は前年度を上回らないものとします。それでも前年度を上回る場合、年次報告書で合理的な説明を開示し、株主総会で報告するものとします。
六、当委員会の構成員は個人の給与および報酬の決定に関する議論や投票に参加できないものとします。
前2項でいう給与および報酬には、現金報酬、ストックオプション、配当金、退職慰労金、退職金、各種手当、その他の実質的なインセンティブが含まれます。その範囲は、公開発行会社年次報告書に記載する董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の酬金に関する基準と一致するものとします。
当社子会社の董事（取締役）および管理職の給与および報酬に関する事項が子会社の階層的意思決定に基づいて当社董事会（取締役会）の承認を必要とする場合、まず当委員会に提案し、その後董事会（取締役会）で議論するものとします。
職稱 | 姓名 | 實際出(列)席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出(列)席率(B/A) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
獨立董事(召集人) | 楊維如 | 6 | 0 | 100% | 112/9/20 選任 |
獨立董事 | 邱奕賢 | 6 | 0 | 100% | 112/9/20 選任 |
獨立董事 | 謝登隆 | 6 | 0 | 100% | 112/9/20 選任 |
獨立董事 | 李增華 | 6 | 0 | 100% | 112/9/20 選任 |
給与報酬委員会委員の経歴
氏名
学歴
職歴
Mr. XIE,DENG-LONG
国立政治大学経済学博士
東海大学国際経営および貿易学科主任（3年）
東海大学管理学院EMBA主任（6年）
Mr. YANG,WEI-RU
雲林科技大学財務金融博士
昆悦開発株式会社 スーパーバイザー
アメリカと台湾の会計師ライセンスを保有
Mr. LI,ZENG-HUA
中興大学会計学科
安永事務所監査チームリーダー（3年）
OTC上場審査および監理スペシャリスト（9年）
CFO（13年）CIO（3年）
Mr. YANG,WEI-RU
雲林科技大学財務金融博士
昆悦開発株式会社 スーパーバイザー
アメリカと台湾の会計師ライセンスを保有
給与報酬委員会委員の経歴
給与報酬委員会委員の経歴
当委員会は善良な管理者の注意をもって以下の責務を誠実に果たし、董事会（取締役会）に提案し議論するものとします。ただし、スーパーバイザーの給与や報酬に関しては、スーパーバイザーの給与や報酬が定款に明記されているか株主総会の決議により、董事会（取締役会）に権限が与えられている場合に限り、董事会（取締役会）に提案して議論するものとします。
一、定期的に本規則を見直し、修正を提案します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価基準、年間および長期的な業績目標、給与および報酬に関するポリシー、制度、基準、仕組みを策定して定期的に見直し、年次報告書で業績評価の基準と内容を開示します。
三、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績目標達成状況を業績評価基準に基づいて定期的に評価し、評価結果に基づいて個人の給与および報酬の内容と金額を決定します。年次報告書にて董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の個人の業績評価結果、給与および報酬の内容と金額、業績評価結果の関連性と合理性を開示し、株主総会で報告するものとします。
当委員会が前項の職務権限を行使する場合は、以下の原則に従うものとします。
一、会社の給与および報酬の制度が関連法規に準拠し、優秀な人材を引き付けるのに十分であることを確保します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価、給与および報酬は業界の一般的な支給水準を参考にするほか、個人の業績評価の結果、投資した時間、引き受けた職責、個人の目標の達成状況、他の役職における業績、近年同等の役職に支給された給与および報酬、会社の短期および長期の業務目標の達成状況、会社の財務状況を考慮し、個人の業績、会社の経営成績、将来的なリスクに関する合理性を評価します。
三、董事（取締役）および管理職は給与および報酬を求めて会社のリスク選好を超える行動を誘導しないものとします。
四、董事（取締役）および上級管理職の短期業績に対して支給される報酬の割合や一部の変動報酬の支払時期は、業界特性や会社の事業特性を考慮して決定するものとします。
五、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の内容と金額は、合理性を考慮して決定するものとし、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の決定は、財務・業績と著しく異ならないものとします。利益の著しい減少や長期的な損失が発生している場合、給与および報酬は前年度を上回らないものとします。それでも前年度を上回る場合、年次報告書で合理的な説明を開示し、株主総会で報告するものとします。
六、当委員会の構成員は個人の給与および報酬の決定に関する議論や投票に参加できないものとします。
前2項でいう給与および報酬には、現金報酬、ストックオプション、配当金、退職慰労金、退職金、各種手当、その他の実質的なインセンティブが含まれます。その範囲は、公開発行会社年次報告書に記載する董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の酬金に関する基準と一致するものとします。
当社子会社の董事（取締役）および管理職の給与および報酬に関する事項が子会社の階層的意思決定に基づいて当社董事会（取締役会）の承認を必要とする場合、まず当委員会に提案し、その後董事会（取締役会）で議論するものとします。
給与報酬委員会の職責
当委員会は善良な管理者の注意をもって以下の責務を誠実に果たし、董事会（取締役会）に提案し議論するものとします。ただし、スーパーバイザーの給与や報酬に関しては、スーパーバイザーの給与や報酬が定款に明記されているか株主総会の決議により、董事会（取締役会）に権限が与えられている場合に限り、董事会（取締役会）に提案して議論するものとします。
一、定期的に本規則を見直し、修正を提案します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価基準、年間および長期的な業績目標、給与および報酬に関するポリシー、制度、基準、仕組みを策定して定期的に見直し、年次報告書で業績評価の基準と内容を開示します。
三、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績目標達成状況を業績評価基準に基づいて定期的に評価し、評価結果に基づいて個人の給与および報酬の内容と金額を決定します。年次報告書にて董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の個人の業績評価結果、給与および報酬の内容と金額、業績評価結果の関連性と合理性を開示し、株主総会で報告するものとします。
当委員会が前項の職務権限を行使する場合は、以下の原則に従うものとします。
一、会社の給与および報酬の制度が関連法規に準拠し、優秀な人材を引き付けるのに十分であることを確保します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価、給与および報酬は業界の一般的な支給水準を参考にするほか、個人の業績評価の結果、投資した時間、引き受けた職責、個人の目標の達成状況、他の役職における業績、近年同等の役職に支給された給与および報酬、会社の短期および長期の業務目標の達成状況、会社の財務状況を考慮し、個人の業績、会社の経営成績、将来的なリスクに関する合理性を評価します。
三、董事（取締役）および管理職は給与および報酬を求めて会社のリスク選好を超える行動を誘導しないものとします。
四、董事（取締役）および上級管理職の短期業績に対して支給される報酬の割合や一部の変動報酬の支払時期は、業界特性や会社の事業特性を考慮して決定するものとします。
五、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の内容と金額は、合理性を考慮して決定するものとし、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の決定は、財務・業績と著しく異ならないものとします。利益の著しい減少や長期的な損失が発生している場合、給与および報酬は前年度を上回らないものとします。それでも前年度を上回る場合、年次報告書で合理的な説明を開示し、株主総会で報告するものとします。
六、当委員会の構成員は個人の給与および報酬の決定に関する議論や投票に参加できないものとします。
前2項でいう給与および報酬には、現金報酬、ストックオプション、配当金、退職慰労金、退職金、各種手当、その他の実質的なインセンティブが含まれます。その範囲は、公開発行会社年次報告書に記載する董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の酬金に関する基準と一致するものとします。
当社子会社の董事（取締役）および管理職の給与および報酬に関する事項が子会社の階層的意思決定に基づいて当社董事会（取締役会）の承認を必要とする場合、まず当委員会に提案し、その後董事会（取締役会）で議論するものとします。
当委員会は善良な管理者の注意をもって以下の責務を誠実に果たし、董事会（取締役会）に提案し議論するものとします。ただし、スーパーバイザーの給与や報酬に関しては、スーパーバイザーの給与や報酬が定款に明記されているか株主総会の決議により、董事会（取締役会）に権限が与えられている場合に限り、董事会（取締役会）に提案して議論するものとします。
一、定期的に本規則を見直し、修正を提案します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価基準、年間および長期的な業績目標、給与および報酬に関するポリシー、制度、基準、仕組みを策定して定期的に見直し、年次報告書で業績評価の基準と内容を開示します。
三、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績目標達成状況を業績評価基準に基づいて定期的に評価し、評価結果に基づいて個人の給与および報酬の内容と金額を決定します。年次報告書にて董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の個人の業績評価結果、給与および報酬の内容と金額、業績評価結果の関連性と合理性を開示し、株主総会で報告するものとします。
当委員会が前項の職務権限を行使する場合は、以下の原則に従うものとします。
一、会社の給与および報酬の制度が関連法規に準拠し、優秀な人材を引き付けるのに十分であることを確保します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価、給与および報酬は業界の一般的な支給水準を参考にするほか、個人の業績評価の結果、投資した時間、引き受けた職責、個人の目標の達成状況、他の役職における業績、近年同等の役職に支給された給与および報酬、会社の短期および長期の業務目標の達成状況、会社の財務状況を考慮し、個人の業績、会社の経営成績、将来的なリスクに関する合理性を評価します。
三、董事（取締役）および管理職は給与および報酬を求めて会社のリスク選好を超える行動を誘導しないものとします。
四、董事（取締役）および上級管理職の短期業績に対して支給される報酬の割合や一部の変動報酬の支払時期は、業界特性や会社の事業特性を考慮して決定するものとします。
五、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の内容と金額は、合理性を考慮して決定するものとし、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の決定は、財務・業績と著しく異ならないものとします。利益の著しい減少や長期的な損失が発生している場合、給与および報酬は前年度を上回らないものとします。それでも前年度を上回る場合、年次報告書で合理的な説明を開示し、株主総会で報告するものとします。
六、当委員会の構成員は個人の給与および報酬の決定に関する議論や投票に参加できないものとします。
前2項でいう給与および報酬には、現金報酬、ストックオプション、配当金、退職慰労金、退職金、各種手当、その他の実質的なインセンティブが含まれます。その範囲は、公開発行会社年次報告書に記載する董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の酬金に関する基準と一致するものとします。
当社子会社の董事（取締役）および管理職の給与および報酬に関する事項が子会社の階層的意思決定に基づいて当社董事会（取締役会）の承認を必要とする場合、まず当委員会に提案し、その後董事会（取締役会）で議論するものとします。
給与報酬委員会の職責
給与報酬委員会委員の経歴
氏名
学歴
Mr. XIE,DENG-LONG
国立政治大学経済学博士
Mr. YANG,WEI-RU
雲林科技大学財務金融博士
Mr. LI,ZENG-HUA
中興大学会計学科
当委員会は善良な管理者の注意をもって以下の責務を誠実に果たし、董事会（取締役会）に提案し議論するものとします。ただし、スーパーバイザーの給与や報酬に関しては、スーパーバイザーの給与や報酬が定款に明記されているか株主総会の決議により、董事会（取締役会）に権限が与えられている場合に限り、董事会（取締役会）に提案して議論するものとします。
一、定期的に本規則を見直し、修正を提案します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価基準、年間および長期的な業績目標、給与および報酬に関するポリシー、制度、基準、仕組みを策定して定期的に見直し、年次報告書で業績評価の基準と内容を開示します。
三、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績目標達成状況を業績評価基準に基づいて定期的に評価し、評価結果に基づいて個人の給与および報酬の内容と金額を決定します。年次報告書にて董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の個人の業績評価結果、給与および報酬の内容と金額、業績評価結果の関連性と合理性を開示し、株主総会で報告するものとします。
当委員会が前項の職務権限を行使する場合は、以下の原則に従うものとします。
一、会社の給与および報酬の制度が関連法規に準拠し、優秀な人材を引き付けるのに十分であることを確保します。
二、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の業績評価、給与および報酬は業界の一般的な支給水準を参考にするほか、個人の業績評価の結果、投資した時間、引き受けた職責、個人の目標の達成状況、他の役職における業績、近年同等の役職に支給された給与および報酬、会社の短期および長期の業務目標の達成状況、会社の財務状況を考慮し、個人の業績、会社の経営成績、将来的なリスクに関する合理性を評価します。
三、董事（取締役）および管理職は給与および報酬を求めて会社のリスク選好を超える行動を誘導しないものとします。
四、董事（取締役）および上級管理職の短期業績に対して支給される報酬の割合や一部の変動報酬の支払時期は、業界特性や会社の事業特性を考慮して決定するものとします。
五、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の内容と金額は、合理性を考慮して決定するものとし、董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の給与および報酬の決定は、財務・業績と著しく異ならないものとします。利益の著しい減少や長期的な損失が発生している場合、給与および報酬は前年度を上回らないものとします。それでも前年度を上回る場合、年次報告書で合理的な説明を開示し、株主総会で報告するものとします。
六、当委員会の構成員は個人の給与および報酬の決定に関する議論や投票に参加できないものとします。
前2項でいう給与および報酬には、現金報酬、ストックオプション、配当金、退職慰労金、退職金、各種手当、その他の実質的なインセンティブが含まれます。その範囲は、公開発行会社年次報告書に記載する董事（取締役）、スーパーバイザー、管理職の酬金に関する基準と一致するものとします。
当社子会社の董事（取締役）および管理職の給与および報酬に関する事項が子会社の階層的意思決定に基づいて当社董事会（取締役会）の承認を必要とする場合、まず当委員会に提案し、その後董事会（取締役会）で議論するものとします。